第三部分  琼中县市场监督管理局2020年部门预算情况说明

一、关于琼中县市场监督管理局2020年财政拨款收支预算情况的总体说明

琼中县市场监督管理局2020款收支总预算2367.57万元。其中，收入总计2367.57万元，包括一般公共预算本年收入2367.57万元、上年结转0万元，政府性基金预算本年收入0万元、上年结转0万元；支出总计2367.57万元，包括一般公共服务支出1788.87万元、社会保障和就业支出200.53万元、卫生健康支出240.55万元、住房保障支出137.62万元。

二、关于琼中县市场监督管理局2020年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年规模变化情况

琼中县市场监督管理局2020年一般公共预算当年拨款2367.57万元，比上年预算数减少130.61万元，主要是一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务（类）支出1788.87万元，占76%；社会保障和就业（类）支出200.53万元，占8%；医疗卫生与计划生育（类）支出240.55万元，占10%;住房保障（类）支出137.62万元，占6%；。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）2020年预算数为1588.87万元，比上年预算数减少123.09万元，下降7%，增长/下降的主要原因是单位人员划转，减少定额一般公共预算。

2一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2020年预算数为200万元，比上年预算数减少148.77万元，下降43%，下降的主要原因是根据县财政预算管理，节约开支，控制预算总量。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2020年预算数为157.75万元，比上年预算数减少92.54万元，下降37%，下降的主要原因是单位有人员调出、退休，所以实际人员减少，则机关事业单位基本养老保险缴费支出减少。

4.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）2020年预算数为4.53万元，比上年预算数减少0.17万元，增下降4%，下降的主要原因是享受遗嘱补助的家属去世，预算数减少。

5.社会保障和就业支出（类）机关事业单位职业年金（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2020年预算数为38.25万元，比上年预算数减少52.33万元，增下降58%，下降的主要原因是单位有人员调出、去世及退休人员已办理职业年金记实，所以实际人员减少，则机关事业单位职业年金缴费支出减少。

6. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）2020年预算数为83.8万元，比上年预算数减少22.57万元，下降21%，下降的主要原因是单位有人员调出、退休，所以实际人员减少，则行政事业单位医疗支出减少。

7. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2020年预算数为156.75万元，比上年预算数减少6.41万元，下降4%，下降的主要原因是单位有人员调出和退休人员工资总额减少，所以公务员医疗补助支出减少。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2020年预算数为137.62万元，比上年预算数减少12.55万元，下降8%，下降的主要原因是单位有人员调出、退休，所以单位全年工资总额减少，则住房公积金支出减少。

三、关于琼中县市场监督管理局2020年一般公共预算基本支出情况说明

琼中县市场监督管理局2020年一般公共预算基本支出为2167.57万元，其中：

人员经费1673.25万元，主要包括：基本工资433.63万元、津贴补贴579.55万元、奖金41.8万元、其他社会保障缴费6.9万元、 绩效工资23.15万元、机关事业单位基本养老保险缴费157.75万元、城镇职工基本医疗保险缴费83.8万元、职业年金缴费38.25万元、公务员医疗补助缴费156.75万元、住房公积金137.62万元、 医疗费9.35万元、其他社会保障缴费6.9万元、奖励金0.18万元。

对个人和家庭补助4.53万元，主要包括：生活补助4.53万元。

公用经费494.32万元，主要包括：办公费91.8万元、 印刷费8万元、咨询费 2.00万元、手续费0.20万元、水费1.02万元、电费3.60万元、邮电费13.62万元、差旅费100万元、维修（护）费18万元、租赁费8万元、会议费1.00万元、培训费24.08万元、公务接待费8万元、委托业务费10万元、工会经费22.94万元、 公务用车运行维护费15.60万元、其他交通费用77.46万元、其他商品和服务支出74万元、办公设备购置15万元。

四、琼中县市场监督管理局2020年“三公”经费预算情况说明

（一）2020年一般公共预算“三公”经费预算数为42.6万元，其中：

1.公务用车购置及运行费26.6万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费26.6万元），与上年预算下降30%，下降的主要原因包括：由于机构改革，原乡镇工商管理所和食品药品监督管理所共同使用办公场所、办公设备及执法车辆，根据财政预算节约原则，减少公务用车运行费支出；公务接待费16万元，与上年预算增长100%。增长的主要原因包括：由于2019年机构改革，县级预算已经编制，所以未编制公务接待费支出，2020年预算数编制偏大，财务人员录入时存在单位偏差，需调整为3万元，公务接待30批，230人。

（二）2020年政府性基金预算“三公”经费预算数为0万元。单位未安排政府性基金预算含“三公”经费。

五、关于琼中县市场监督管理局2020年政府性基金预算当年拨款情况说明

无说明情况

六、关于琼中县市场监督管理局2020年收支预算情况的总体说明

按照综合预算原则，琼中县市场监督管理局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。一般公共预算收入收支总预算2367.57万元。

七、关于琼中县市场监督管理局2020年收入预算情况说明

琼中县市场监督管理局2020年收入预算2367.57万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算收入2367.57万元，占100%，比上年预算数减少130.61万元，主要是单位人员调出。退休人员增加，所以一般公共预算收入减少。

八、关于琼中县市场监督管理局2020年支出预算情况说明

琼中县市场监督管理局2020年支出预算2367.57万元，其中：基本支出2167.57万元，占92%；项目支出200万元，占×8%。比上年预算数减少130.61万元，主要是基本支出减少是单位人员调出、退休等人员减少，社会保障就业支出、卫生健康支出、住房公积金支出减少；项目支出减少是响应中央财政预算管理、勒紧裤腰带过日子的办实事作风，财政预算总量减少。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2020年琼中县市场监督管理局本级及下属的县质量技术监督所、县食品药品稽查大队的机关运行经费预算2367.57万元。

（二）政府采购情况

2020年琼中县市场监督管理局本级及下属各预算单位政府采购预算总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至琼中县市场监督管理局年12月31日，琼中县市场监督管理局本级及下属各预算单位共有车辆19辆，其中，一般公务用车3辆、一般执法执勤用车14辆、特种专业技术用车2辆。单位价值100万元以上设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2020年2个项目实行绩效目标管理，涉及一般公共预算 190万元。

第四部分    名词解释

一、一般公共预算收入：指用于反映税收收入、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、政府住房基金收入、捐赠收入等财政收入。

二、政府性基金收入：指是用于反映政府为支持某项事业发展或特定基础设施建设，依法依规向公民、法人和其他组织征收的以及出让土地、发行彩票等方式取得的具有专门用途的资金。

三、其他财政资金收入：指用于反映政府为履行职责，依法依规收取、提取和安排使用的未纳入预算管理的除教育收费以外的各种财政性资金。 

四、收回存量资金收入：指用于反映各级财政部门收回的上缴国库但不列入预算的存量资金，包括收回单位实有账户存量资金、收回国库集中支付结余资金、收回转移支付存量资金和收回财政专户存量资金。。 

五、事业收入：指用于反映事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

六、事业单位经营收入：指用于反映事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

七、其他收入：指用于反映除上述一般公共预算收入、政府性基金收入、其他财政性资金收入、收回存量资金收入、事业收入、事业单位经营收入和往来收入以外的收入。

八、用事业基金弥补收支差额：指用于反映事业单位在预计当年“一般公共预算收入”、“政府性基金”、“教育收费收入”、“其他财政性资金收入”、“收回存量资金收入”、“单位自有资金收入”收入不足安排支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

九、上年结转结余收入：指用于反映以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金等。

十、一般公共服务（类）××事务（款）行政运行（项）：指××用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十一、一般公共服务（类）××事务（款）一般行政管理事务（项）：指用于××等未单独设置项级科目的项目支出。

十二、基本支出：指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。