琼中黎族苗族自治县水务局

关于海南省琼中县富美乡村水环境治理项目—新进农场污水处理工程项目支出绩效自评报告

   为加强地方政府债券项目资金绩效管理，提高债券资金使用效益，有效防范政府债务风险，建立科学、规范的财政支出绩效评价体系，提升琼中黎族苗族自治县财政管理科学化精细化水平，全面检验海南省琼中县富美乡村水环境治理项目—新进农场污水处理工程绩效，考核项目预期绩效目标的实现程度、项目的决策、过程的管理情况及产出的效益及效率，现将评价情况汇报如下：

一、项目概况

（一）项目基本情况：

项目名称：海南省琼中县富美乡村水环境治理项目—新进农场污水处理工程

项目建设地点：海南省琼中县黎母山镇新进农场

建设单位：琼中黎族苗族自治县琼中县水务局

代管（建）单位：琼中黎族苗族自治县城市建设投资有限公司

项目建设规模及主要内容：新建污水收集管网（污水干管及出户管）、污水处理厂等工程。

  （1）污水收集管网及附属工程配套建设管网工程包括：dn315的HDPE管（环刚度8KN/m2)950m,dn315的HDPE管（环刚度10KN/m2)580m,dn315的HDPE管（环刚度12.5KN/m2)540m,Dn225UPVC管（A级）10100m,dn160UPVC管（A级）3700m,dn110UPVC管（A级）1180m,dn75UPVC管（A级1400m,d300III级钢筋混凝土管150m。管道总长度为18450m。配套建设＋500钢筋混凝土检查井395座，$700钢筋混凝土检查井55座，$1000钢筋混凝土检查井463座，$1000钢筋混凝土沉泥井22座，玻璃钢化粪池（1m3)395座，玻璃钢储粪池（2m3)16座。

（2）泵站工程：根据污水收集管网的布置情况，在整个服务范围内设置4处污水收集点。采用泵站与集水池合一的方式。每处泵站内设置2台带自动搅匀装置的排水潜污泵，1用1备。

（3）污水厂工程：《可研报告》推荐的污水处理工艺采用预处理＋A2/0＋滤布滤池＋次氯酸钠消毒处理工艺，经处理后的出水水质达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002）标准规定的一级A标准，可满足河道类观赏性景观环境用水水质要求，可直接用于城市杂用水（道路广场浇洒、园林绿化）及河道类观赏性景观环境用水。

项目实施情况：该项目由琼中黎族苗族自治县琼中县水务局作

为业主单位，由代管(建)单位琼中黎族苗族自治县城市建设投资有限公司具体实施，按县政府投资办法规定，实行项目前期论证，按实际需求进行具体设计，根据建筑方面相关法律法规进行招投标，该项目于2021年12月13日发布该项目施工方中标通知书，工程施工方为中铁十六局集团有限公司，该项目开工时间为2022年2月25日，工期为320日，2025年9月30日，该项目完工并交付使用。

资金来源：截至2025年12月31日，县财政局通过琼中财金[2025]246号下达到琼中黎族苗族自治县水务局该项目地债资金1000万元，资金下达率100%。

（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况

总体目标：开展富美乡村水环境治理项目新进农场污水处理工程，加强水污染防治，强化生态保护，推进城镇污水处理设施及配套管网建设，改善居民生活环境。

2025年年度目标是主要建设项目目标为：新建管道总长度5000米，新建化粪池数量200座，新建检查井数量200座，新建污水处理厂数量1座。

当年年度目标完成情况：新建管道总长度5000米，新建化粪池数量200座，新建检查井数量200座，新建污水处理厂数量1座。均完成当年预期目标。

二、项目决策及资金使用管理情况

（一）项目决策情况（包括决策过程和结果）

开展富美乡村水环境治理项目新进农场污水处理工程，加强水污染防治，强化生态保护，推进城镇污水处理设施及配套管网建设，改善居民生活环境。

（二）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况预算情况如下：

资金总额年初预算数:0元，资金总额全年预算数:10000000元，财政资金年初预算数:0元，财政资金全年预算数:10000000元。

（三）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况资金执行情况如下：

资金总额全年执行数10000000元，资金总额执行率100%。其中：财政资金全年执行数10000000元，财政资金执行率100%。

1. 项目资金管理情况（包括管理制度、办法的制订及执行情况）

已制定部门《财务内部控制制度》，监管实施有效。2025年项目项资金支出符合审批程序，没有发现资金互挤占挪情况。

三、项目组织实施情况

（二）项目组织情况

海南省琼中县富美乡村水环境治理项目—新进农场污水处理工程通过公开招标形式，确定施工单位及达到招标要求的施工单位。已完成验收，2025年各项支出符合规定程序。

1. 项目管理情况

按照我单位制定的管理制度，严格审核施工单位报送的工程进度报告，根据合同约定完成工程计量明细支付。严格审核该项目进度情况，按合同约定拨付费用。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况。

项目年初计划执行数1000万元，全年预算数1000万元，其中，专项债资金1000万元，中央资金0万元。截止2025年底，该资金已支出1000万元，执行率100%。

1. 项目绩效目标未完成情况及原因分析

无。

五、偿债资金来源

海南省琼中县富美乡村水环境治理项目—新进农场污水处理工程项目偿债来源为污水处理收入、中水利用收入、污泥处置收入、政府补助收入及土地出让收入等。

六、融资与项目收益平衡等反映偿债能力

海南省琼中县富美乡村水环境治理项目—新进农场污水处理工程项目偿债来源为污水处理收入、中水利用收入、污泥处置收入、政府补助收入及土地出让收入等,本项目累计资金筹措总额3,233.90万元，债券名称为“2024年海南省人民政府蓝色债券”10年期专项债券1,000.00万元，本次申请发行专项债券1,000.00万元。根据项目收益与融资平衡分析结果显示，本项目债券存续期内还本付息资金充足，本项目综合本息覆盖倍数可达到1.21。

七、偿债风险指标

（一）资金投入的可行性及风险

项目设计优化合理、规模适度、建设条件完备，有较强抗风险能力，投资指标合理可行。项目的社会效益明显，本工程对完善城市功能，改善城镇人居环境，提高人民生活水平，有着重要的作用。本项目为政府投资项目，全部资金均由财政统筹安排，资金应能按时拨付到位。

（二）项目收入、成本、收益预测的合理性

本项目的收入将聘请第三方会计师事务所进行核算，成本将由我单位委托相关资质单位进行可行性研究报告和初步设计及概算编制，经公开招投标进行评审修改，严格参照概算批复控制。

（三）债券资金需求合理性

符合省、市发布的基础设施建设项目工作要求，并结合财政局年度预算、2025年项目实际情况估算所得。预算经费基本没有遗漏，估算过程遵循项目初步设计及概算文件支出标准，并严格遵守财务报销制度要求，按照施工进度拨付支出提请债券资金需求。

（四）项目偿债计划可行性和偿债风险点

本次项目偿债的主要收入来源于污水处理收入、中水利用收入、污泥处置收入、政府补助收入以及土地出让收入等，根据《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知》(财预(2017)89号)规定，因项目取得的政府性基金或专项收入暂时难以实现，不能偿还到期债券本金时，可在专项债务限额内发行相关专项债券周转偿还，项目收入实现后予以归还。

八、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划

继续加大力度推进项目建设，到达预期绩效目标，提高预算资金使用绩效。

（二）主要经验及做法、存在问题和建议

继续推进项目建设工作，始终确保项目资金专款专用，强化监督，结合项目实际进度做好项目预算资金，提高财政资金使用效率。

（三）评价结论

本项目为富美乡村水环境治理项目新进农场污水处理工程，本年度严格按照既定实施方案推进实施，1000万元财政资金已全额拨付到位并规范使用，资金拨付及时。项目按时完成建设内容，污水处理设施正常投入运行，有效改善周边水体环境，落实乡村水环境治理任务，绩效目标全部完成，生态效益、社会效益显著，项目预算执行、资金管理、项目产出、效益均达到预期目标。评价分数100分。评价等级：优。

附件：2025年海南省琼中县富美乡村水环境治理项目—新进农场污水处理工程项目支出绩效自评表

                    琼中黎族苗族自治县水务局

                         2026年6月22日

附件1.2025年海南省琼中县富美乡村水环境治理项目—新进农场污水处理工程项目支出绩效自评表.xls