目  录

第一部分  琼中县旅游和文化广电体育局本级概况.     3

一、部门职责......................................3

二、机构设置......................................5

第二部分  琼中县旅游和文化广电体育局2023年度本级决算公开表.................................  .....5

一、收入支出决算公开表............................5

二、收入决算公开表................................5

三、支出决算公开表................................5

四、财政拨款收入支出决算公开表....................5

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表........5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表........6

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表......6

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表....6

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表            6

第三部分  琼中县旅游和文化广电体育局2023年度本级决算情况说明.........................  ........    ...6

一、收入支出决算总体情况说明......................6

二、收入决算情况说明..............................7

三、支出决算情况说明..............................7

四、财政拨款收入支出决算情况说明..................8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..........9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.....16

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明...16

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明.18

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明         18

十、预算绩效情况说明........................  ...21

十二、其他重要事项情况说明.......................23

第四部分  名词解释...............................24

第一部分 琼中县旅游和文化广电体育局本级概况

一、单位职责

（一）贯彻执行党和国家关于旅游和文化广电体育工作的方针政策、法律法规，执行省委省政府决策部署、中国（海南）自由贸易试验区和中国特色自由贸易港政策措施、县委县政府工作部署。

（二）研究拟订并组织实施全县旅游和文化广电体育工作政策规定、规章制度和发展战略，研究推进旅游和文化广电体育改革，研究提出推进中国（海南）自由贸易试验区、中国特色自由贸易港建设涉及旅游和文化广电体育工作方面的意见和建议。

（三）指导全县旅游、文化资源调查与利用保护工作。统筹规划旅游业发展和文化广电体育事业、文化广电体育产业。

（四）负责促进旅游和文化广电体育事业、产业的对外交流、合作、宣传及市场推广，制定旅游市场开发战略并组织实施。指导推进全域旅游。

（五）指导全县重点旅游、文化、广电、体育公共设施建设。

（六）指导、管理全县文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品。

（七）负责公共文化事业发展，推进全县公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。

（八）指导、推进旅游和文化科技创新发展，负责旅游和文化体育行业信息化、标准化建设。

（九）负责推进信用体系建设和诚信宣传工作。

（十）负责文化遗产保护、管理和优秀民族文化的传承普及工作。

（十一）指导旅游和文化广电体育市场规范发展，监督管理全县旅游和文化体育市场。

（十二）依法规范旅游和文化体育市场，指导文化和旅游市场综合执法，维护市场秩序。

（十三）完成县委、县政府和上级本级交办的其他任务。

二、机构设置

纳入琼中县旅游和文化广电体育局2023年度本级决算编制单位包括：

（一）琼中县旅游和文化广电体育局本级

第二部分  琼中县旅游和文化广电体育局2023年度本级决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件)。

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）

第三部分琼中县旅游和文化广电体育局2023年度本级决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计9072.23万元，与2022年度相比，收入、支出总计各减少11417.08万元，下降55.72%。主要原因：一是2023年一般公共预算财政拨款收入比2022年减少11365.77万元，下降59.2%；二是根据年度预算工作开展，局领导班子讨论年度计划，工作安排，因此2023年度工作经费减少。使用非财政拨款结余0.00万元，较2022年度决算数也是0万元。年初结转结余204.96万元。年末结转结余204.96万元。

二、收入决算情况说明

本年收入合计8867.27万元，其中：财政拨款收入8867.27万元，占100%；上级补助收入0.00 万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计8867.27万元，其中：基本支出325.01万元，占3.67%；项目支出8542.26万元，占96.33%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入、支出总计9072.19万元。与2022年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少11417.8万元，下降55.72%。主要原因：一般公共预算财政拨款收入比2022年减少。

财政拨款年初结转结余204.92万元，主要是省厅下达公共文化服务体系建设专项资金，较2022年度决算数增加0万元。

财政拨款年末结转结余204.92万元，主要是资金是由中央级省级单位下拨，下拨时间都是年中或年尾，因此开展项目施工进场缓慢，因此导致资金未能及时支付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出7834.41万元，占本年支出合计的88.35%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少11365.77万元，下降59.2%，主要原因是：一般公共预算财政拨款收入比2022年减少；二是根据年度预算工作开展，局领导班子讨论年度计划，工作安排，因此2023年度工作经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出7834.41万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出12.84万元，占0.16%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出6846.97万元，占87.4%；社会保障和就业（类）支出61.34万元，占0.78%；卫生健康支出（类）支出45.93万元，占0.59%；资源勘探工业信息支出（类）支出381.02万元，占4.86%；住房保障（类）支出16.26万元，占0.21%，商业服务业（类）支出470.05万元，占6%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7117.34万元，支出决算为7834.41万元，完成年初预算的110.07%。其中：

1.一般公共服务支出（类）民族事务（款） 一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.5万元，决算数大于预算的主要原因是：年初未做预算，年中拨付。

2.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款） 其他共产党事务支出（项）。

年初预算为2万元，支出决算为8.34万元，决算数大于预算的主要原因是：年中下达纪念白沙起义80周年系列活动经费。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。

年初预算为189.29万元，支出决算为211.52万元，完成年初预算的111.74%。决算数大于预算数的主要原因：预算指标不足，追加人员经费。

4.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为42.31万元，支出决算为41.37万元，完成年初预算的97.78%。决算数小于预算数的主要原因：款级调剂。

5.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。

年初预算为0万元，支出决算为209.11万元，决算数大于预算数的主要原因：年初未做预算，年中写函请款，因此决算数大于预算数。

6.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）旅游宣传（项）。

年初预算为92万元，支出决算为349.69万元，完成年初预算的381.1%。决算数大于预算数的主要原因是：省厅下达公共文化服务体系建设专项资金。

7.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为359.2万元，支出决算为351.95万元，完成年初预算的98%。决算数小于预算数的主要原因：款级调剂。

8.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育竞赛（项）。

年初预算为37.23万元，支出决算为127.89万元，完成年初预算的343.51%。决算数大于预算数的主要原因：体育赛事增多，年中写函请款，因此决算数比预算数大。

9.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育训练（项）。

年初预算为20万元，支出决算为29.50万元，完成年初预算的147.5%。决算数大于预算数的主要原因：年中下达体校经费。

10.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）。

年初预算为2000万元，支出决算为4008万元。完成年初预算的200.4%，决算数大于预算数的主要原因：下达2023年省级转贷市县新增地债项目资金。

11.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育（项）。

年初预算为2万元，支出决算为7.55万元，完成年初预算的77.5%。决算数大于预算数的主要原因是：体育活动增多，年中写函请款，因此决算数资金比预算数资金大。

12.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）。

 年初预算为657.4万元，支出决算为168.78万元，完成年初预算的25.67%，决算数小于预算数的主要原因是：因项目施工进度缓慢工程量达不到支付，导致资金未及时支出。

13.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为3618.23万元，支出决算为1,341.61万元，完成年初预算的37.08%，决算数小于预算数的主要原因是：其中“海南省琼中县足球训练基地标准11人制足球场和琼中女足配套设施设备项目”琼财旅〔2022〕51号，网上舆情，项目暂停，进行项目审计，重新邀约专家做评审，再进行项目招投标。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为14.42万元，支出决算为17.94万元。完成年初预算的124.41%。决算数大于预算数的主要原因：预算指标不足，追加人员经费。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为16.59万元，支出决算为18.61万元。完成年初预算的108.21%。决算数大于预算数的主要原因：预算指标不足，追加人员经费。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为16.75万元，支出决算为24.09万元。完成年初预算的120.09%。决算数大于预算数的主要原因：预算指标不足，追加人员经费。

17.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为0.85万元，支出决算为0.71万元。完成年初预算的92.25%。决算数小于预算数的主要原因：一名遗嘱补助人员过世，因此决算数小于预算数。

18.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。

年初预算为1.39万元，支出决算为10.03万元。完成年初预算的721.58%。决算数大于预算数的主要原因是：年中省厅下达2023年疫情防控财力补助资金。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为7.58万元，支出决算为8.64万元。完成年初预算的114%。决算数大于预算数的主要原因：预算指标不足，追加人员经费。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为25.28万元，支出决算为27.25万元。完成年初预算的107%。决算数大于预算数的主要原因：预算指标不足，追加人员经费。

21.资源勘探工业信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款） 其他支持中小企业发展和管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为381.02万元。决算数大于预算数的主要原因：年初未做预算，年中下达资金。

22.商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款） 服务业基础设施建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为470.05万元。决算数大于预算数的主要原因：年初未做预算，年中下达资金。

23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为14.84万元，支出决算为16.26万元。完成年初预算的109.56%。决算数大于预算数的主要原因：预算指标不足，追加人员经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2023年度财政拨款基本支出325.02万元，其中：人员经费284.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费40.57万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出1032.86万元，占本年支出合计的11.64%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少51.32万元，下降4.72%，主要原因：2023年下达指标比上年指标减少。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出1032.86万元，主要用于以下方面：其他支出（类）支出1032.86万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为3291万元，支出决算为137.67万元，完成年初预算4.18%。其中：

1.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。

年初预算为3291万元，支出决算为137.67万元。完成年初预算的4.18%。主要原因是：项目存在征地问题未解决，导致没有施工作业面、施工进度缓慢，工程量达不到支付，致使资金未及时支出。

2.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为895.19万元。决算数大于预算的主要原因是：年中下达省级转贷市县新增地债项目资金。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。其中：

1.无（类）无（款）无（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为21.38万元，支出决算为4.83万元，完成预算的22.59%。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算3.58万元，占16.74%；公务接待费支出决算1.25万元，占5.84%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

支出0万元。

因公出国（境）费支出0万元。主要原因是：年中下达澳门海南周活动经费，支付活动预付款未涉及因公出国（镜）费用经济分类，因此决算支出为0万元。

2.公务用车购置及运行费支出3.58万元。

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，主要用于公务出差、综合执法检查、观光车及舞台车，年末公务用车保有量4辆。

公务用车运行维护费支出3.58万元，主要用于公务车续保、维修维护、清洗等。

公务用车购置及运行费支出决算数小于预算数，主要原因严格遵守中央八项规定严格控制公务接待，加强差旅费管理，严格控制各种会议，坚持务实，节俭高效原则。

3.公务接待费支出1.25万元，其中：

国内接待费支出1.25万元，国内公务接待5批次，接待78人次；主要用于一是省级单位到我县开展调研和指导工作；二是接待省旅游协会参加《2023年琼中县开发旅游客源市场奖补政策》专题发布会；三是接待文旅频道到我县录制专访节目。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算小于预算数。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元；公务接待费支出决算0.00万元%。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元；公务接待费支出决算0.00万元。

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目40个，共涉及资金7665.35万元,占一般公共预算项目支出总额的97.8%。组织对2023年度1个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金895.19万元，占政府性基金预算项目支出总额的86.67%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

我单位在本级决算中反映公共文化服务体系建设专项资金项目，1个重点项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

公共文化服务体系建设专项资金绩效自评表：（见正文附件）

公共文化服务体系建设专项资金项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。全年预算数为18360720.32元，执行数为17170773.77元，完成预算的93.5%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标 体育场维修维护升级改造项目工程2项，完成率100%；全民健身场地器材补短板工程数量8个，完成率100%；文化体育普及推广宣传5次，完成率100%；开展培训班2场，完成率100%；举办文化活动演15场，完成率100%；举办体育赛事12场，完成率100%；购置女足配套设施设备50套，完成率100%。 二是质量指标： 维修改造体育场馆竣工验收合格率100%；全民健身场地器材补短板工程数量8个竣工验收合格率100%；文化体育活动影响力有效改善；设备完好率100%。 三是效益指标 ：通过项目实施，活跃群众文化生活，提高人民生活质量，促进精神文明建设，保障人民群众基本文化活动权益。 四是满意度指标分析 群众对公共文化服务满意度≥95%。；发现的主要问题及原因：一是缺少项目管理经验；二是工作时效性和创新性有待加强。下一步改进措施：一是加强项目领导和指导。通过对项目及时跟踪，推进项目进度，在有效时间内完成该项目建设；二是完善项目财务制度。通过制定内部控制制度，严格规范项目资金审核、报账等流程。三是合理编制预算。通过邀请相关资质公司对该项目进行合理合规的预算编制、设计、监督管理。

（三）部门评价（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

无

（四）财政评价结果

无

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度琼中县旅游和文化广电体育局本级（单位）机关运行经费40.57万元，比年初预算增加3.91万元，增长10.6%。主要原因是：印刷费、邮电费决算数比预算数增长基数大。

（二）政府采购支出情况。

2023年度琼中县旅游和文化广电体育局本级（单位）政府采购支出总额1407.18万元，其中：政府采购货物支出1407.18万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本级占用房屋面积4175.09平方米，其中：办公用房120平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）4055.09平方米。

本部门共有车辆4辆，其中本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车3辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级本级用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、（注：支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2023年政府收支分类科目》）

                      琼中黎族苗族自治县旅游和文化广电体育局

                          2024年9月30日

此件主动公开

2023年琼中黎族苗族自治县旅游和文化广电体育局本级决算公开报表.xls

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